老师原材料这个月入库了，但是这个工程没有开票，那原材料就不用做领用吧，，等这个工程开票那个月再做领用凭证吧？

冰糖心 追问

2020-07-01 13:43

材料是当月买当月用了的，那就是要当月做领用分录，

冰糖心 追问

2020-07-01 13:46

就是你要结账，等开工程款发票了做结账就可以了是吧，我们是小公司没有用工程结算这个科目，以开票做收入

冰糖心 追问

2020-07-01 13:47

就是不要结转成本，，等开工程款发票了做结转成本就可以了是吧，我们是小公司没有用工程结算这个科目，以开票做收入

邹老师 解答

2020-07-01 13:48

你好，领用了就做领用材料的分录，取得了收入再做结转成本分录

冰糖心 追问

2020-07-01 13:51

老师如果一个工A工程开票了，但是材料发票跨月才来，可以做入A工程工程材料成本吗

邹老师 解答

2020-07-01 13:54

你好，你可以做材料购进的暂估入库处理，然后领用计入成本

冰糖心 追问

2020-07-01 13:55

我上个月这步没有做

邹老师 解答

2020-07-01 14:04

你好，上个月没有做这一步，就需要在现在补做的

冰糖心 追问

2020-07-01 14:05

这个月发票到了，还有做暂估吗

邹老师 解答

2020-07-01 14:13

你好，发票到了需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做购进分录

冰糖心 追问

2020-07-01 14:13

没有做过暂估，

邹老师 解答

2020-07-01 14:16

你好，没有做过暂估，那就直接根据发票做购进分录就是了