你好老师！我不知道用哪个分录比较合适？求告知

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 16:05

你好老师！做一笔分录，使资产不为零！因公司刚成立不久，这次申报增值税时没有业务发生，也没有费用，所以做了零申报，资产负债表没有填写数据，直接保存了，导致所得税没法申报（所得税里的资产总额必须大于零），现在想做一笔分录，把所得税申报了，以后再冲减了，不知道做什么分录合适

朴老师 解答

2020-07-01 16:14

你做一笔往来款也可以的
借银行贷其他应付款-老板

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 16:22

你好老师！申报增值税时，资产负债表里的数据全部是零，包括货币资金，会不会跟这个起冲突呢？做完这个凭证放好，等到下个月，再做相反的分录，冲减是吗？

朴老师 解答

2020-07-01 16:37

对的，这个不会，就是这样的

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 16:41

你好老师！如果借银行的话，是不是得有银行对账单呀？要不凭证后面附什么呢？借用库存现金管不？老师

朴老师 解答

2020-07-01 16:52

对的，你可以用先进来做的

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 08:17

你好老师！没有签三方协议，报了税以后，用手动划款吗（0申报）？

朴老师 解答

2020-07-02 08:30

你得去现场交税的哦

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 08:36

不用交钱，老师！税款是0元

朴老师 解答

2020-07-02 08:42

那你就直接手动点个划款就可以了

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 09:09

你好老师！公司的银行账上有三十多万，账户里没有，原因是走的银行存款，月末季末都没有打印银行回单，因为几年前的，也不好对是那一笔，这个钱怎么走账，才能平呢

朴老师 解答

2020-07-02 09:19

内账的话直接计入营业外

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 09:20

你好老师！外账怎么处理呢？另外就是第一次报税还用签章吗？没有金税盘

朴老师 解答

2020-07-02 09:29

你问的哪个业务外账怎么处理？要签章，要有税盘

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 09:32

你好老师！那个三十多万的外账怎么处理呢？做什么分录，把它弄平啊？

朴老师 解答

2020-07-02 09:39

外账的话找发票来做账

怕孤独的云朵 追问

2020-07-02 10:00

你好老师，没有银行回单，找发票可以做账吗？因为时间长了，几年了，也对不出来是哪些业务了

朴老师 解答

2020-07-02 10:07

你算取得现金也行的