小规模纳税人第一季度代开专票有作废导致增值税有多缴，本季度代开专票没有缴纳增值税，增值税用上个季度的来抵，请问本季度增值税申报表抵减的增值税怎么填写

小凡 追问

2020-07-01 21:40

老师:本期预缴金额是本期已经缴纳的金额，报表自动显示。我这个是之前开发票时税局已经缴了，但后面发票又作废了，系统不会显示这个金额的

郭老师 解答

2020-07-01 21:41

填写不了去税务局申报的