发票多开了几万，当时为了提高成本，现在不需要了 是做营业外收入 还是冲回去成本？？？哪个比较好 对于税务

影子 追问

2020-07-02 08:26

可是已经很多年了

玲老师 解答

2020-07-02 08:32

您好，是的，正规处理方法就是这样的，比如这个发票开多了，也是可以开红字发票的，可以和对方沟通一下

影子 追问

2020-07-02 08:40

很多年  营改增前  老工程的项目  对方已经不在了   不能直接冲？？做营业外收入也不行

玲老师 解答

2020-07-02 08:41

您好，您当时已经做了成本，如果多做了，可以红冲记营业外收入，这个不太合理，

影子 追问

2020-07-02 08:44

对方不在了  不可能开出票    一直挂账很多年了，现在想清账   怎么做？？合适

玲老师 解答

2020-07-02 08:46

你原来不是按照发票的金额正常入账了吗？，如果你现在想调出来，你就把原来多记的成本红冲，因为是你记成本是你支出的钱，不能记营业外收入，如果你是多收了钱，可以寄营业外收入，

玲老师 解答

2020-07-02 08:52

对方公司没有了，你成本多记了，你就直接红冲就可以

影子 追问

2020-07-02 08:55

只用红冲成本  贴什么单据吗？  多记支出的钱呢？

玲老师 解答

2020-07-02 08:58

你好  附红字发票，没有发票自己写一下说明 领导签字，
多记支出的钱呢？ 多支出的记营业外支出

影子 追问

2020-07-02 09:01

当时是多记了 成本，多记了支出的钱  实际没支出    现在这笔钱 记入什么

玲老师 解答

2020-07-02 09:02

您好，请你把原来记的分录发来看一下

影子 追问

2020-07-02 09:05

借   原材料    代  应付账款    结转原材料到成本      哦  我想错了   是不是  借  应付  代   成本

玲老师 解答

2020-07-02 09:08

您好，你原来多做的成本就把原来的分录不变，金额用负数就可以，或者做相反的分录都可以

影子 追问

2020-07-02 09:09

好的  谢谢

玲老师 解答

2020-07-02 09:09

您好，不客气，祝您工作学习愉快