3、某企业为增值税一般纳税人， 增值税的税率为17%，农产品的扣除率为13%。2017年10月发生下列经济业务 (1)、购进一批材料，取得增值税专业发票注明价款50万元，取得增值税专业发票注明运费3万元 (2)、向农产品生产者收购一批免税农产品，收购发票上注明价款20万元 (3)、 销售产品一批，取得不含税销售额350.万元， 另外收取包装物费3.2万元 (4)、上月购进的材料因管理不善被盗，该批材料的采购成本为10万元(进项税上月已抵扣) 要求:计算企业当月应缴纳的增值税税额

可爱的灰狼 追问

2020-07-02 09:47

进项税上月不是已经抵扣嘛

立红老师 解答

2020-07-02 09:54

你好，上月抵扣所以现在是做进项税转出的。

可爱的灰狼 追问

2020-07-02 10:00

5、甲企业为居民企业，2008 年境内经营业务如下:

1.取得销售收入2500万元

2.销售成本1100万元

3.发生销售费用670万元(其中广告费450万元)，管理费用480万元(其中业务招待费25万元)，财务费用60万元

4.销售税金160万元(含增值税120万元)

5.营业外收入70万元，营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元，支付税收滞纳金9万元)

7.计入成本，费用中的实发工资总额150万元，拨缴公会经费3万元，支出职工福利费23

要求:计算甲公司的应纳所得额?

立红老师 解答

2020-07-02 10:04

同学您好，学堂有规定需要分别对不同的问题，需要重新发起提问，方便老师解答，望理解。