老师，我今年冲了去年开的发票，我是做账做的是借以前年度损益调整，贷应收账款。这样对么？

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 11:11

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 11:14

还是说我直接冲收入？

meizi老师 解答

2020-07-02 11:21

你好       走以前年度损益调整来冲的

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 11:22

我的报表里面是加以前年度损益调整，我的利润就变正数很多。。我是不是得把报表改成减以前年度损益调整

meizi老师 解答

2020-07-02 11:27

你好    嗯 是的   你门红冲是全部退货了还是什么情况

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 11:30

2019年我们升一般纳税人，这是小规模合同。就想着把小规模这个票全部一开，结果今年项目决算了，审计单位审的比合同金额小了，所以就冲红了，就是个这是啥。

meizi老师 解答

2020-07-02 11:36

你好  那你就做 借应收账款 贷以前年度损益调整-主营业务收入   应交税费   借 以前年度损益调整-主营业务收入贷未分配利润

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 11:44

我问一下，我这损益是自己结转的。还要做借以前年度损益调整 贷未分配利润么

meizi老师 解答

2020-07-02 11:49

你好    自己做结转的

努力学习的人儿 追问

2020-07-02 12:57

第一个分录我四月份就做了， 这个分录这个月记行不行？

meizi老师 解答

2020-07-02 12:58

你好  可以补做分录    这个可以