老师麻烦你给我看看，这个能报吗？我更正2018年的企业所得税年报，

易雨 追问

2020-07-02 11:29

我怕报了有什么问题

易雨 追问

2020-07-02 11:29

税局又让改

郭老师 解答

2020-07-02 11:30

这个是你们调增给你的提示

易雨 追问

2020-07-02 11:31

那怎么提示不通过呢？

郭老师 解答

2020-07-02 11:31

你有调增，提示你们
忽略就可以

易雨 追问

2020-07-02 11:33

是这样的有-231，我现在调平把成本全部减了，又在扣除类调整项目其他拦加了2000可以这样调吗？

郭老师 解答

2020-07-02 11:35

你好
可以的
可以这么做的

易雨 追问

2020-07-02 11:36

我调了好久才调平，应该有规律吧，总是有那一两角，我调了好久

郭老师 解答

2020-07-02 11:48

231/5%
你好有亏损的吗
一两分的那些是四舍五入的差异

易雨 追问

2020-07-02 11:59

就是角分只能慢慢调？

郭老师 解答

2020-07-02 12:00

是的
你调整的时候一块钱或者五毛钱的增加

易雨 追问

2020-07-02 12:03

扣除项，其他包括哪些呢？

郭老师 解答

2020-07-02 12:23

30栏的吗
上面没有的都选择其他

易雨 追问

2020-07-02 12:25

这里面包括哪些项目，比如？

郭老师 解答

2020-07-02 12:43

多做了成本
还有为了交税想要补交的

易雨 追问

2020-07-02 12:47

啥意思，为了交税补交？

郭老师 解答

2020-07-02 12:52

税务局不给退税
你想调增

易雨 追问

2020-07-02 13:22

2018年的企业所得税是怎么怎样算的？还有小型微利企业减免多少？怎么算的？

郭老师 解答

2020-07-02 13:23

自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
前款所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：
（一）工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；
（二）其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。