一张专票可以分两个月抵扣吗，专票可抵扣税额49838.43，本月填写有效税额20000的话，剩余的税额可以留下月抵扣吗？

LL 追问

2020-07-02 13:35

如果用于一张票据上费用一半用于集体福利不得抵扣就需要填写有效税额的那部分吧

LL 追问

2020-07-02 13:36

一张票据全额用于集体福利的专票一般选择发票不抵扣，那可以选择抵扣但是有效税额填写0吗？

maize老师 解答

2020-07-02 13:42

是的，可以选择抵扣但是有效税额填写0 是的

LL 追问

2020-07-02 15:53

选择了发票不抵扣在纳税申报表B07表中不需要填写吧

maize老师 解答

2020-07-02 16:05

不需要这个不抵扣不需要填写申报表，要是附表2 生成进项税额那你下面进项税额转出下，原则是不会生成才对

LL 追问

2020-07-02 16:06

没有生成数据，已经申报成功了，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-02 16:16

好，我先回复别的学员了