你好我是小规模纳税人第一季度没做电费，第二季度的电费我正常做也有发票 那123月份的发票我七月一号才打出来我可不可以暂估入账在六月份到时候下个季度在冲回

艾🐠 追问

2020-07-02 14:18

那这样的话怎么做分录

艾🐠 追问

2020-07-02 14:19

还有就是发票开出来之后有多久期限可以抵扣

三月清风老师 解答

2020-07-02 14:19

一季度电费付款了没有？  直接入费用 备注一下暂估

艾🐠 追问

2020-07-02 14:20

付款了，11万多，发票我7月1号才打出来，那分录应该怎么做，

艾🐠 追问

2020-07-02 14:22

我想直接入成本里面

三月清风老师 解答

2020-07-02 14:24

可以啊 如果是归属于成本就入成本   一季度是挂的往来吧 6月把往来调整未成本暂估入账

艾🐠 追问

2020-07-02 14:26

第一季度是没做电费，不是挂往来账，我想把第一季度电费在第二季度里面入暂估，七月份拿到发票冲回

三月清风老师 解答

2020-07-02 14:34

可以的 方法多种 最终还是要凭发票入账 次年汇算清缴 合理税筹 尺度自行把握一下