您好老师，打扰了，不好意思我想问一下，现在公司没有经营但是有两个人挂社保，这样子的情况，个税可以报0吗

小姨妈 追问

2020-07-02 15:25

那有交社保这样子可以吗

龙枫老师 解答

2020-07-02 15:26

你好，是可以的呢啊

小姨妈 追问

2020-07-02 15:26

那我社保要做什么科目

龙枫老师 解答

2020-07-02 15:27

用其他应收款做一下就行，中间过渡一下

龙枫老师 解答

2020-07-02 15:29

计提时：
借：其他应收款——个人——代垫社保费
贷：其他应付款——社保统筹
缴纳时：
借：其他应付款——社保统筹
贷：银行存款
收到别人交回代垫款时：
借：现金
贷：其他应收款——个人——代垫社保费

小姨妈 追问

2020-07-02 15:29

全额吗？借，管理费用社保，贷，其他应收款吗

龙枫老师 解答

2020-07-02 15:30

对的，按照全额的呢啊

小姨妈 追问

2020-07-02 15:42

好的，谢谢，不好意思刚刚才看到您写的分录

龙枫老师 解答

2020-07-02 15:47

感谢提问，能给个五星吗