老师您好，请问，我是小规模，要做季报，我的销售额未超30万，有45.35的增值税，应该是免收增值税的吧？我做了借:应交税费-应交增值税 45.35，贷:营业外收入-免税收入 45.35，这样对吗？我的制度是小企业会计制度

＾+＾ 石头 追问

2020-07-02 15:56

那么我本季度也就不用缴附加税了吧？增值税和附加税都做零申报对吗？

郭老师 解答

2020-07-02 15:57

你好
增值税需要申报10栏填写
附加税0申报的

＾+＾ 石头 追问

2020-07-02 15:58

哦哦，什么是10栏填写？

郭老师 解答

2020-07-02 15:59

增值税主表打开
看下10

＾+＾ 石头 追问

2020-07-02 16:02

哦哦，好的！谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-02 16:13

不用客气的
应该的