老师，去年的生产成本少结转到主营业务成本一部分金额了，在今年账里怎么调整呢？而且是小企业会计制度，没有以前年度损益调整这个科目？怎么解决呢？调整时分录怎么写？

lanseyu201012 追问

2020-07-02 16:48

老师，分录怎么写合适？

耿老师 解答

2020-07-02 16:52

借：未分配利润  贷：生产成本

lanseyu201012 追问

2020-07-03 09:39

老师，写这一个分录，去年的生产成本少结转到主营业务成本的金额，在今年账里就调整过来了吗？

lanseyu201012 追问

2020-07-03 09:44

老师，麻烦你在帮忙解答一下，谢谢

耿老师 解答

2020-07-03 09:56

你好！、是的，这个分录就可以的。你们是什么行业？

lanseyu201012 追问

2020-07-03 09:58

设备运行管理的公司

耿老师 解答

2020-07-03 10:12

你好！你把你正常的成本结转分录写一下，我给你改

lanseyu201012 追问

2020-07-03 10:18

正常情况下应该是，借：主营业务成本，贷：生产成本，借：利润分配-未分配利润，贷：主营业务成本

耿老师 解答

2020-07-03 10:20

你好！那直接借：利润分配-未分配利润  贷：生产成本就可以的

lanseyu201012 追问

2020-07-03 10:23

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2020-07-03 10:25

不客气 欢迎下次提问满意请好评 谢谢