1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2020-07-02 18:31

您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 18:38

1，可抵扣暂时性差异余额150+170+30+40+200+100/25%，递延所得税资产余额990*25%=247.5
借 递延所得税资产  247.5-25
贷 所得税费用   247.5-25
2，应纳税暂时性差异余额 100+300，递延所得税负债余额为400*25%=100
借 所得税费用  100
贷 递延所得税负债  100
3，递延所得税费用  -77.5
4，应交所得税为（9600-100+150+170+200-300+40-300+30）*25%=2372.5
5，所得税费用为 2372.5+100-222.5

上传图片  
相关问题讨论
同学你这个题是不是跟上面一个一样，看着不完整哦
2021-04-28 14:03:46
你好，题目的计算过程是（6.5-7）*15%2B0.42
2020-07-02 15:53:38
你好，题目的答案按照顺序 DAACC CCA
2020-07-02 15:12:32
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
2020-06-30 15:03:27
你好，需要计算做好了发给你
2020-06-29 15:12:45
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...