耿老师，我是酒业会计小白

小白 追问

2020-07-03 20:33

老师如果由于前期乱账，无法找出任何原因，就是有可能A开B的种种原因，还有有可能拿酒宴请招待用账面没有登记等原因。品种之间的差异，我可以自行操作进行，账面比库存少为负数，要么招待用的出库单撕了（或者收起来备查）。账面比库存多，要么把盘亏的瓶数进行开宴请招待用酒单据。然后做账呢？

耿老师 解答

2020-07-03 20:41

你好！内账的话可以直接调整外账的话还是比较麻烦，需要查明，否则调账的话税务局查账你需要单独解释的。

小白 追问

2020-07-03 20:48

外账，但是我们仓库还剩余100多万的酒，后面多半是已经招待用酒

小白 追问

2020-07-03 20:54

因为我们主要业务是做广告，后来附带卖酒！但是由于前期管理不善，做的有些零乱！然后不做了！剩下的库存要么零卖，要么多数招待用酒！

耿老师 解答

2020-07-03 20:58

你好，分批逐次的记录招待费，不要一次性记这么多。

小白 追问

2020-07-03 21:06

老师，怎么才能表示账是平的呢？因为我去年10月份接手这边！其实我也没有怎么做过！

耿老师 解答

2020-07-03 21:08

你好，如果是外账的话，分批打出库单，确认招待，把存货抹平。

小白 追问

2020-07-03 21:31

我们不是打的出库单，都是手写的！我去年来之前他们已经找了审计公司大致调整了下账！然后找出来差异品种就和你说的相差千把瓶！因为之前会计不是专业商贸做过的，所以账目做的乱七八糟！之前好像从来不对库存！所以后来自己做乱了辞职不干了！然后领导不想做这酒觉得费事！所以找个审计过来想给它直接搞平！但是按道理说他对出来应该调平，也不调平！钱付给他了。就更不问事！好像水平也在线

耿老师 解答

2020-07-03 21:36

你好！首先可以根据实际盘点的数和账面核对，把盘盈盘亏的数互相对顶做调整。剩余的可以做到招待费处理。

小白 追问

2020-07-03 21:37

我一来就把他们前期没有申报的预收账款(卖给个人没有开票的，单据都开过了)从账面整理申报了一百多万！10个月都聚集在10月份申报了！我也就9月份才接手！我让他们把单据全部换成当月的！我也是盯着事务所那边问，他们还不说！因为他们想带我们公司账