客户是小规模纳税人，之前没有和我们讲，开具了增值税专用发票给他们，他们不能抵扣，这个会形成滞留票据吗？

LL 追问

2020-07-03 10:23

那现在有部分需要退回，之前开了一万，现在需要退回两千，是我们公司申请红字信息表，然后开具2千负数发票给到对方吧

轶尘老师 解答

2020-07-03 10:24

是的 你的理解正确

LL 追问

2020-07-03 11:54

我们销售方申请的红字信息表需要给对方吗

轶尘老师 解答

2020-07-03 14:14

专用发票跨月冲红步骤：
1.发票没认证。
销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况，一般购方会有拒收证明)， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

LL 追问

2020-07-03 14:16

老师现在不是可以开具红字信息表之后导入直接开具销项负数发票吗

轶尘老师 解答

2020-07-03 14:18

这个可能是你当地的政策 按当地的来