1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-07-03 10:57

结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 94947.03
贷：应交税费——应交增值税——进项税额 94947.03
结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 401393.85
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 401393.85

紫藤老师 解答

2020-07-03 10:57

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 164855.15
贷：应交税费——未交增值税 164855.15
缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 164855.15贷：银行存款164855.15

死磕CPA 追问

2020-07-03 11:18

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 164855.15
贷：应交税费——未交增值税 164855.15
缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 164855.15贷：银行存款164855.15 这个是对的是吧

紫藤老师 解答

2020-07-03 11:18

对的，你的理解是正确的

上传图片  
相关问题讨论
你好，上期留抵是在进项税税额明细中么？
2020-07-03 10:25:06
你好，如果之前没库存，那销售多少重量，就需要有多少重量的进项发票的
2019-08-28 16:10:26
你好，进项占销项 的比例=1—增值税税负率/增值税税率 税负，税率知道，就可以计算出来比例 然后用进项除以这个比例，就是可以开具的销项发票金额
2019-06-21 16:19:24
老师，您好，最近要报12月的税的时候才发现，进项和销项税额算反了，本来这月销项税额是44万，想交2万的税，应该验42万的票就可以了，结果当初算反了验了46万的进项，但是这个月年底了必须要交点税，怎么办？
2017-01-12 10:31:46
你好同学，理论上，你需要找10万元的进行，这样你就不用缴纳增值税了。 但是，税务局会设置一个税负率，如果你长期低于，会被税务局列入异常。 税负率一般为3-15%，因此，你需要找9.7万-8.5万的进项增值税发票
2019-11-03 20:59:02
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...