送心意

刘之寒老师

职称税务师

2020-07-03 11:58

1、账面价值=100-100/40*2=95万元,计税基础=100-100/50*2=96万元。
2、借:递延所得税资产 0.25
           贷:所得税费用 0.25

刘之寒老师 解答

2020-07-03 12:00

2、借:递延所得税资产 0.125
              贷 :所得税费用 0.125

刘之寒老师 解答

2020-07-03 12:01

第二小问按第二次的回复

刘之寒老师 解答

2020-07-03 13:38

06年购入,07年已经确认过一次递延所得税,金额=[(100-100/50)-(100-100/40)]*25%=0.125,08年确认金额=(96-95)*25%-0.125=0.125。也可以使用当年发生额计算=(100/40-100/50)*25%=0.125。

要减肥的大门 追问

2020-07-03 12:31

谢谢老师哦❤️

要减肥的大门 追问

2020-07-03 12:41

老师,第二问的数值是怎么算出来的呢

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,你好,我想问问,定期定额打入公户的未开票收入

    语音回放已生成,点击播放获取回复内容!

  • 请问如何实现批量修改已经科学计数法表示的长熟

    检查数据长度:首先应检查数据的长度。对于超过15位长度的数据,需要特别注意,因为Excel的数值精度只能保证前15位数字,超出部分可能会变为0。 设置单元格格式为文本:一种常见的做法是将单元格格式设置为“文本”类型。通过选中单元格,右键选择“设置单元格格式”,在弹出的对话框中选择“数字”选项卡下的“文本”类型,然后确定。不过,这种方法对于已经以科学计数法显示的数据,需要双击单元格才能看到变化。 使用格式刷:当需要修改的数据量较少时,可以使用格式刷工具。选中一个已修改好的单元格,点击“开始”-“格式刷”,然后选择需要修改的单元格,可以快速复制格式。 自定义数字格式:对于需要批量修改的情况,更高效的方法是选中整列或整个数据区域,右键选择“设置单元格格式”,在“数字”选项卡下选择“自定义”,在类型处选择“0”。这种方法可以快速地将整列或所选区域的数据转换为常规数字显示。 注意格式调整对数据的影响:当格式改变后,原先超过15位的部分将全部变成0。这意味着,如果原始数据超过了Excel的数值精度限制,任何格式调整都会导致数据损失。 重新导入数据:如果数据是导入的且已经超过了15位数字,可能需要将数据重新导入。在此之前,应确保相应单元格的格式设置为文本,以便正确显示完整的数字。 利用数据分列功能:另一种可能的快速方法是使用Excel的数据分列功能。选中列,然后从“数据”菜单选择“分列”,直接完成设置,这有时候可以简化操作并加快处理速度

  • 长投的权益法下的交易费用计入初始成本对吗?成本

    你好!长投的权益法下的交易费用是计入初始成本的。在长期股权投资(长投)的权益法下,交易费用的处理方式是计入初始投资成本。具体来说,这些直接相关费用包括为取得长期股权投资发生的手续费、交易费用、审计费、评估费和律师费等中介费用。这些费用在非同一控制下的企业合并中,同样计入长期股权投资的投资成本。这种处理方式确保了投资成本的准确性,并在会计核算中保持了一致性。

  • 国有资本权益总额怎么计算

    你好,国有资本权益总额是指企业所有者权益中,国有实收资本及其享有的权益额。

  • ,税务和工商注销了,然后通过网银把钱对私转了一部

    你好,是冻结了账户吗?什么原因冻结的?

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...