老师，小规模季度代开发票200万，当时在税务局代开发票的时候缴纳增值税，城建税减半，我想问一下，教育费附加与地方教育费是不是也减半？

天使爱美丽 追问

2020-07-03 13:45

老师，个体工商户，跟小规模有什么区别

meizi老师 解答

2020-07-03 13:47

你好  个体户有可能是小规模或者一般纳税人  。   一般是连续12个月滚动销售低于500万的企业 算是小规模   但是也不排除这类企业主动申请一般纳税人的情况

天使爱美丽 追问

2020-07-03 13:49

那是不是季度收入不超过30万，地方教育费跟教育费附加就减免了

meizi老师 解答

2020-07-03 13:50

你好  是的  是免征附加税的

天使爱美丽 追问

2020-07-03 13:52

我是去税务局代开了300万的专票，当时只收了增值税跟城建税，没收教育费附加跟地方教育费，那我这个月是不是应该把另外2个小税种减半补税？

meizi老师 解答

2020-07-03 13:53

你好 是的  你要申报 补缴纳的

天使爱美丽 追问

2020-07-03 14:00

老师，这个是系统带出来的附加税，并没有减半征收，都是按增值税的3%，2%缴纳的附加税，我应该怎么修改

meizi老师 解答

2020-07-03 14:01

你找下2019.13号文件这个 找下

天使爱美丽 追问

2020-07-03 14:03

没有，没有2019这样的数字

meizi老师 解答

2020-07-03 14:08

你好   没有这个文件的吗  有的系统是可以选择这个的

天使爱美丽 追问

2020-07-03 14:09

我认为也应该有，但是确实没有，这该如何是好

天使爱美丽 追问

2020-07-03 14:09

我可以手动修改么

meizi老师 解答

2020-07-03 14:13

你好  那你就选择其他 看是否会减免一半。  还是不行 就要问下当地税局选择什么代码

天使爱美丽 追问

2020-07-03 14:15

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-03 14:17

没事的 希望能帮到你