送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-04 09:54

你好,预交的哪个税款?

A 追问

2020-07-04 09:55

预交的印花税

A 追问

2020-07-04 09:55

我之前印花税放到了税金及附加里了

郭老师 解答

2020-07-04 09:57

这个不用计提,借税金及附加贷银行存款就可以。

A 追问

2020-07-04 09:58

我之前计提了,现在要怎么弄老师?

郭老师 解答

2020-07-04 10:03

之前的余额是平的吗?如果是平的话,今年开始你可以不用计提的。

A 追问

2020-07-04 10:07

不平,之前多交税款税务局没退

郭老师 解答

2020-07-04 10:08

借应交税费贷银行存款,你是这么做的吗?

A 追问

2020-07-04 10:09

交的时候是这么做的

A 追问

2020-07-04 10:09

扣款的时候是

郭老师 解答

2020-07-04 10:11

那以后抵扣的时候,借税金及附加贷应交税费。

A 追问

2020-07-04 10:13

我计提的时候是这么做的,老师,您还没回答我补提怎么做呢,我现在不补提的话账不平啊

郭老师 解答

2020-07-04 10:15

你不是有多交税务局没给你退回来吗?你不打算退了吗?

A 追问

2020-07-04 10:17

不给退啊,都好多年了

A 追问

2020-07-04 10:17

不是我们不打算退

郭老师 解答

2020-07-04 10:24

那你借税金及附加贷,应交税费
借方应交税费余额是多少?你填写多少?

A 追问

2020-07-04 10:27

老师,我不明白你是什么意思?这和账务处理有关系吗?

郭老师 解答

2020-07-04 10:30

你现在应交税费-印花税借方,有余额吗?

A 追问

2020-07-04 10:32

没有,都是贷方

郭老师 解答

2020-07-04 10:33

那就是你多计提了
借税金及附加负数贷应交税费负数

A 追问

2020-07-04 10:41

是多计提了,但是今年我也计提了。

郭老师 解答

2020-07-04 10:43

需要交吗
把需要交的留着
多计提的冲了

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您好,是需要的,借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税贷银行存款,假如用以前年度损益调整的话,还需要结转,借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
借以前年度损益调整贷应交税费 借应交税费贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整
2020-06-08 23:05:48
您好,计提时,借:所得税,贷:应交税费-应交企业所得税。上交时,借:应交税费-应交企业所得税,贷:现金或者银行存款。
2017-06-14 21:03:36
借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
2017-07-24 15:41:08
你好,预交的哪个税款?
2020-07-04 09:54:02
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