送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-04 10:06

你好,如果不需要交税的季度末的那个月需要结转到营业外收入,如果不结转你的应交税费,一直会有余额。

吹吹风 追问

2020-07-04 10:10

还没到缴税的季度末,月末需要转出吗,

郭老师 解答

2020-07-04 10:12

月末不处理挂账就可以。

吹吹风 追问

2020-07-04 10:22

没有转出未交增值税,需要计提附加税吗

郭老师 解答

2020-07-04 10:24

不交增值税的附加税也零申报,不需要缴纳。

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相关问题讨论
你好 小规模因为 一般增值税只在应交税费-应交增值税科目去核算 。 不走三级科目的
2020-04-24 14:45:27
你好,不用,只要应交税费--应交增值税这样一个子目就可以了
2020-04-16 13:45:23
您好,不需要的呢这个
2021-10-09 11:18:18
是的,现在的政策还可以转为小规模纳税人的。
2019-01-30 09:43:04
你好,不需要,小规模是这样做账务处理 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;营业外收入——增值税减免 (减免的时候) 缴纳的时候,借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款
2019-05-21 15:37:19
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