一般纳税人开出3万的电子普票6%的税率是不能抵扣税款吧？只能按3*6%来交增值税对吗？

木子 追问

2020-07-04 14:13

我在增值税申报表上显示只能抵13%的，开出6%的销项票不能抵，在表34栏中显示应交税费1700多

立红老师 解答

2020-07-04 14:16

你好，这两个不是填附表1，然后将合计数代入主表销项，进项是填附表2，然后代入主表进项，再按合计数抵扣的么

木子 追问

2020-07-04 14:27

老师：我开出去的普票税额1720.75在增值税申报表上34栏显示

立红老师 解答

2020-07-04 14:37

你好，您将6%的部分别填在简易计税项目，填在一般计税项目的6%里面

木子 追问

2020-07-04 14:41

这是要手工改填到一般计税项目6%里面对吗？因这数据是系統自动生成的

立红老师 解答

2020-07-04 14:44

你好，想问下您这个6%是什么项目产生的税额？是简易计税么？

木子 追问

2020-07-04 14:48

是公司銷售除味器

立红老师 解答

2020-07-04 14:51

你好，这个不是简易计税，您将6%手动填面一般计税项目中，

木子 追问

2020-07-04 15:04

好！謝謝老师

立红老师 解答

2020-07-04 15:15

不客气的，祝您学习愉快，