小规模开专票3个点申报增值税享受1个点优惠吗

清风徐来 追问

2020-07-04 16:50

季度没到30万，就把专票和普票的不含税销售额填在申报表第十行然后表一天2减免就可以了吧

立红老师 解答

2020-07-04 16:53

你好，如果开了专票，专票部分填在税务机关代开的发票；普票填入小微企业免税销售额；专票减的2%填减免税明细表。

清风徐来 追问

2020-07-04 22:19

小规增值税申报第一行是专票普票无票收入合计数吗

立红老师 解答

2020-07-05 07:22

你好，是的，是合计数

清风徐来 追问

2020-07-05 08:02

那申报小规模企业所得税是按什么数字来

立红老师 解答

2020-07-05 09:37

你好，您说的是那个数据，比如营业收入是按4－6的收入的合计数申报的

清风徐来 追问

2020-07-05 09:40

结转的所得税费用是不需要算在营业成本里的吗

立红老师 解答

2020-07-05 09:52

你好，是的，不填在营业成本中

清风徐来 追问

2020-07-05 12:02

小规模专票减免2个点吗

立红老师 解答

2020-07-05 14:31

你好，是的，减免2%，减的2%部分填减免税明细表。

清风徐来 追问

2020-07-05 14:35

我没到30万，就填写专票1个点的那些发票的减免2个点是吧，专票3个点发票不要减免的吗

立红老师 解答

2020-07-05 14:41

你好，您专票有开1%还有开3%，是么；如果是这样，只填1%的专票减免的部分，3%的不减免的。

清风徐来 追问

2020-07-05 14:43

是的，有3有1

清风徐来 追问

2020-07-05 14:44

最后我要缴纳的税款就是专票上税率是吗

清风徐来 追问

2020-07-05 14:44

我怎么总是差7分钱

立红老师 解答

2020-07-05 14:49

你好，最后我要缴纳的税款就是专票上税率是吗——是申报上体现的税款；
我怎么总是差7分钱——没有关系，最后调我的账上的数就可以，如果多交，将它计入管理费用；如果少交，冲减管理费用就可以。

清风徐来 追问

2020-07-05 14:51

我直接在减免税表上调了7分行吧？这样申报表上的数字就和发票税额数字一样了

清风徐来 追问

2020-07-05 14:51

等于我少减免了7分

立红老师 解答

2020-07-05 14:55

你好，可以，是可以的。

清风徐来 追问

2020-07-05 14:56

好的，谢谢，应该我一起算有个四舍五入的差额，所以始终差7分

立红老师 解答

2020-07-05 15:11

不客气的，祝您学习愉快