请问老师，这张酒的发票能使用吗？还是增值税的发票，可以抵扣吗？谢谢！

Ll 追问

2020-07-04 21:42

那这张票从增值税发票勾选平台能够查询到，我不勾选抵扣，税务局后台可能比对发现，可有什么后遗症，现在我应该怎么做会计分录，谢谢！

徐阿富老师 解答

2020-07-04 21:44

你好，最好是退回重新开具，或者勾选了直接做进项税额转出发票可以不入账。    借进项      贷进项税额转出

Ll 追问

2020-07-04 21:52

请把这张发票的会计分录给我具体写一下好吗
做为进项税额转出，在增值税申报表里具体填到附表几的第几行第几列，谢谢！谢谢！

徐阿富老师 解答

2020-07-04 21:59

你好，我说了，最好不要做进去，勾选后直接进项税额转出，借应交税费-应交增值税-进项税额   贷借应交税费-应交增值税-进项税额转出，填申报表附表2，下面与进项税额转出一栏的，填个人消费这一栏就好