您好，老师，我想咨询一下，我单位是餐饮业小规模纳税人，但是我第二季度开的是1%普票，增值税申报的时候填不含税销售额要填价税合计金额，不然不能申报。这样子填写的话会计分录要怎么写？会不会影响主营业务收入，以及企业所得税申报表中的营业收入的填报？

简单的花瓣 追问

2020-07-05 16:08

关于增值税申报表中填的是价税合计的销售额，这个会计分录怎么写，还是按照开票金额和税额正常编写分录？

钟存老师 解答

2020-07-05 20:54

按照开票金额和税额正常编写分录

简单的花瓣 追问

2020-07-05 20:55

好的，谢谢老师

钟存老师 解答

2020-07-06 09:42

不客气，祝您工作顺利