你好，老师，请问不是辅导期一般纳税人填写第二行跟35行，问题35行颜色是白色，根本写不上数字，不过我这个月认证一张发票销售额跟抵扣的进项税额只认证了一半，跟这个有关系吗。

你好，老师，请问不是辅导期一般纳税人填写第二行跟35行，问题35行颜色是白色，根本写不上数字，不过我这个月认证一张发票销售额跟抵扣的进项税额只认证了一半，跟这个有关系吗。

答： 你的进项发票确认签字了吗

一个一般纳税人的生产制造业企业，既有内销又有出口，进项税怎么划分？是不是只有在内销销售额小于所有进项税额时才会发生退税？这种情况下怎么做才可以做到节税

答： 根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部 国家税务总局第50号令)文件第二十六条的规定:一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的,按下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计.

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，一般纳税人建筑安装行业，这期报税没有销售额，但抵扣了进项税。本期进项税额明细打开没数据，要自己填入本期的进项税额吗

答： 你好，没有自动取到数就自己填进去