销售货物发票开了10000，但对方只给汇了8000，还有2000是对方给我们卖货的收取的服务费，这2000的服务费对方也给开了一张发票给我们，请问这如何做分录

掌心天使 追问

2020-07-06 08:29

应为对方开的发票是广告服务费，那我可以借销售费用贷应收账款吗

轶尘老师 解答

2020-07-06 08:29

是的 可以计入销售费用

掌心天使 追问

2020-07-06 08:31

这样的话这销售费用2000元是形成了销售费用的余额还是就平了呢，不大懂

轶尘老师 解答

2020-07-06 08:31

损益类科目最后转入本年利润

掌心天使 追问

2020-07-06 08:33

意思就是这些费用结转了之后都会显示平是吗

轶尘老师 解答

2020-07-06 08:35

是的 最后都是冲平的

掌心天使 追问

2020-07-06 08:38

应付和应收只能对应银行存款和现金的收付现况才会平，不然不会平是吗，如果说对方开来一张费用发票，但我还没付款，那么结转时也会平吗，但我没付款啊，请老师多多指点

轶尘老师 解答

2020-07-06 08:41

应收账款和应付账款对冲  因为余额都是2000