老师你好，这是我的资产负债表存货那关系不符，我该如何改，不会改，请老师多多指教。

水中的鱼 追问

2020-07-06 09:01

我是光有收入没有成本，这样是不是不合适。

水中的鱼 追问

2020-07-06 09:01

老师你好，能不能帮我调一下

小林老师 解答

2020-07-06 09:10

您好，是不合适。但是无论如何不能存货负数。

水中的鱼 追问

2020-07-06 09:19

这是我做的会计分录，不知道该如何结转成本，你能给我看看吗？

小林老师 解答

2020-07-06 09:42

您好，我大概了解了，是您没将未收到发票的存货入账？

水中的鱼 追问

2020-07-06 09:47

是的，那我应该怎么做了。

水中的鱼 追问

2020-07-06 10:13

老师你好，能 指导一下我吗？

小林老师 解答

2020-07-06 10:20

您好，您应该按暂估，借：库存商品，贷：应付账款-暂估。这样就能在账面显示您对外的欠款。

水中的鱼 追问

2020-07-06 10:21

我那个金额该如何算了

小林老师 解答

2020-07-06 10:21

您好，我那个金额该如何算了，这句话是什么意思。

水中的鱼 追问

2020-07-06 10:22

把结转成本取了，没有收到钱的都暂估入帐吗？

小林老师 解答

2020-07-06 10:35

您好，那您应该做一笔暂估分录，这样存货不会是负数，并且体现您对销售方的欠款。

水中的鱼 追问

2020-07-06 10:39

那金额应该是多少，不知道金额应该确定多少。

水中的鱼 追问

2020-07-06 11:39

老师你好，那个存货的数字应该填多少，我写上导致资产负债表不平了。

小林老师 解答

2020-07-06 13:36

您好，您应该增加存货和应付账款，金额就是您已收货但对方未开票的金额（暂估金额）。