老师你好！利润表第二季度亏损要计提所得税费用吗？借：所得税费用 ，贷：应交税费_应交所得税

张玲 追问

2020-07-06 10:36

只要盈利了就计提?

邹老师 解答

2020-07-06 10:43

你好，如果盈利了，而且弥补之前亏损之后还是盈利，那就需要计提所得税的

张玲 追问

2020-07-06 10:48

假如我盈利了，计提所得税，弥补之前，报表自动带入数据?

邹老师 解答

2020-07-06 10:55

你好，你是指什么报表自动带入数据呢？

张玲 追问

2020-07-06 10:57

我盈利了，要交企业所得税了，我不知道弥补之前多少金额，余多少金额

张玲 追问

2020-07-06 10:59

数据自动带入还是查汇算清缴，弥补亏损数据?报表不自动带入数据?

邹老师 解答

2020-07-06 11:07

你好，弥补亏损一般是自己填写的，不排除个别地方税局的系统会自己带出相应数据

张玲 追问

2020-07-06 12:26

我第一季度，第二季度都没有计提所得税怎么办?

邹老师 解答

2020-07-06 13:06

你好，有企业所得税需要缴纳应当计提所得税而没有计提，就需要补计提的

张玲 追问

2020-07-06 19:25

老师你看一下，开的发票串号了

张玲 追问

2020-07-06 19:30

红冲发票是按票面金额红冲，还是按金税盘数据红冲?发票打印出来和开票销项清单金额，单位名称不一致，

邹老师 解答

2020-07-06 19:34

你好，红冲发票是按票面金额红冲
发票打印出来和开票销项清单金额，单位名称不一致（这个是什么原因导致的呢）

张玲 追问

2020-07-06 19:37

发票是花汇单位32250，销项清单是奥顺鑫发64500，我红冲了按照销项清单红冲了，有人说按票面金额红冲，我红冲了奥顺鑫发，补开了一张正确的兰字发票32250。问题来了，华汇开票是32250，销项清单是奥顺鑫发64500，我按哪个做账，按票面做账金额名称不对，怎么处理?

张玲 追问

2020-07-06 19:41

金税盘开票金额是华汇32250，销项清单是奥顺鑫发64500，按照哪个做账?又红冲哪个合适

邹老师 解答

2020-07-06 19:42

你好，是什么原因导致发票上记载的单位与销项清单的单位名称不一致呢？

张玲 追问

2020-07-06 19:53

发票打印就错号一张，航天信息说打印机卡了，导致的

邹老师 解答

2020-07-06 19:59

你好，那应当把错号的电子发票信息作废才是的 
金税盘开票金额是华汇32250，销项清单是奥顺鑫发64500（你这个清单是从开票系统填开的吗）

张玲 追问

2020-07-06 20:02

错号的已经红冲了，03505119，销售清单是携税宝里打印出来的

张玲 追问

2020-07-06 20:03

红冲哪个金额合适?做账按照哪个名称金额做账?

邹老师 解答

2020-07-06 20:04

你好，需要把错号的那张发票红冲
然后按正常的发票做相应的收入分录

张玲 追问

2020-07-06 20:10

红冲金额奥顺鑫发64500?

张玲 追问

2020-07-06 20:11

开个真确华汇32250?

邹老师 解答

2020-07-06 20:11

你好，发票打印就错号一张，这张错号的发票是开给哪个单位，就把这张发票红冲就是了