老师请问,企业所得税计提的依据是怎样的?

魔幻的帽子 追问

2020-07-06 15:33

谢谢,可是我在做季度所得税报表时计提的不等于应缴的,怎么调整

邹老师 解答

2020-07-06 15:38

你好，是多计提了还是少计提了？

魔幻的帽子 追问

2020-07-06 16:01

多了
一季度本年利润科目计提了税金之后与报表里的数字就相差所得税费用的计提,二季度我就不知道怎么弄啦

邹老师 解答

2020-07-06 16:08

你好，多计提了就冲销
借；应交税费——企业所得税，贷；所得税费用