老师，我司给劳务派遣公司员工的工资，8月给派遣公司付款，发票也是8月份的，付的款是派遣员工7月的工资，那么对于我公司来说，这个费用是入在7月还是8月

冰一心 追问

2020-07-06 15:53

对方开的是专票，入在7月发票能贴在7月的凭证里吗？税额在8月抵扣吗？

文文老师 解答

2020-07-06 15:55

可将7月的分录冲销，再重做带进项的分录，附上发票

冰一心 追问

2020-07-06 15:57

那如果每个月都是这样付款，都是当月入下个月红冲， 并且下个月重新做？

文文老师 解答

2020-07-06 16:07

是的，每个月都这样处理

冰一心 追问

2020-07-06 16:08

如果这样不就和暂估材料是一样的了吗

冰一心 追问

2020-07-06 16:08

就是直接先暂估了成本

文文老师 解答

2020-07-06 16:20

是的，是一样的原理。

冰一心 追问

2020-07-06 16:29

那没有付款没有发票的时候，借成本，带应付账款，下个月来发票，先红冲上面的分录，然后在根据发票做   借：成本，贷银行

冰一心 追问

2020-07-06 16:30

如果这样的话，暂估后面附什么附件呢

文文老师 解答

2020-07-06 16:35

暂估后面不要附附件，或者附派遣员工明细金额