甘老师您好，还是刚刚的会计

小白 追问

2020-07-06 16:54

老师您看这个出库单可是这样开的？调整相同金额的另外个产品！这个金额不用写吧？因为是跨年的！账务处理怎么搞？

bamboo老师 解答

2020-07-06 17:17

金额负数的跟正数是一致的么？

小白 追问

2020-07-06 17:26

金额古7当时申报的是11600.我按照古8的单价200元来算正好是58瓶。我出库单按照这样写可以么？后面可要把之前的开的去年的古7出库单也复印放在后面做附件？这个账务处理怎么搞？老师能不能详细说明一下

bamboo老师 解答

2020-07-06 17:33

借：库存商品- 古7    正数金额
借：库存商品-古8  负数金额 
这样就把金额调整好了 然后库存表上也对应做数量跟金额调整
出库单这样写可以的
要把之前的开的去年的古7出库单也复印放在后面做附件  写个说明 说出库出错了

小白 追问

2020-07-06 17:46

因为是跨年的，这样可涉及到以前年度损益调整问题？不用写金额和做账务处理，只要调整数字可以么？还有因为总的金额两个品种是一样的，但是涉及到单价，成本结转上面会有些差异因为古8成本是164/瓶，古7是92.88/瓶

bamboo老师 解答

2020-07-06 18:48

您现在要把古7的数量跟金额都做平 是不?
古7的库存单价是多少 古8的是多少

小白 追问

2020-07-06 19:42

是的 老师 要做平，这是库存单价

bamboo老师 解答

2020-07-06 19:59

那古7的数量跟金额平了 古8的数量是正确的么

小白 追问

2020-07-06 20:03

老师不平的，我想通过招待用酒平，但是我不知道怎么操作。老师您看下我的现在的差异。所有金额都是有差异的。

小白 追问

2020-07-06 20:05

我们不是打的出库单，都是手写的！我去年来之前他们已经找了审计公司大致调整了下账！然后找出来差异品种就和你说的相差千把瓶！因为之前会计不是专业商贸做过的，所以账目做的乱七八糟！之前好像从来不对库存！所以后来自己做乱了辞职不干了！然后领导不想做这酒觉得费事！所以找个审计过来想给它直接搞平！但是按道理说他对出来应该调平，也不调平！钱付给他了。就更不问事！好像水平也在线

小白 追问

2020-07-06 20:17

图上的后面的未开票未回款的数量，预收账款（卖给个人未开票），应收账款未申报的，招待用酒 都是未申报的，最后一竖排是我们目前调整后的差异。我们现在的酒已经不做了，剩下的库存酒以后多数是招待酒用和卖给个人。

bamboo老师 解答

2020-07-06 20:18

您把开具发票的有差异的都调平 可以参照我前面给您写的分录 那样调整 然后还有库存差异的就做盘盈盘亏处理 
盘盈盘亏的分录您有么

小白 追问

2020-07-06 20:19

没有，不知道老师。那个盘盈盘亏分录不知道，还有后面附件需要怎么搞？

bamboo老师 解答

2020-07-06 20:31

您可以参照下面图片 盘点表领导签字做附件

小白 追问

2020-07-06 20:43

老师我可以在招待用酒里面调整么？比如如果盘盈的话，一些招待用酒的出库单据就暂不做账，留做内部备查！然后盘亏的品种可以在招待用酒里面调节！

bamboo老师 解答

2020-07-06 20:47

可以的 不过招待费有扣除标准
也可以做一部分福利费 比如过节员工聚餐之类的饮用

小白 追问

2020-07-06 20:52

老师本次快结束了！我再另外开个问答，您回应下好么？另外老师后面我想送心意的红包您可以收到么？

bamboo老师 解答

2020-07-06 21:04

我已经回复了哈 您看见了么

小白 追问

2020-07-06 21:08

谢谢 老师 我看到了。

bamboo老师 解答

2020-07-06 21:15

嗯嗯 有疑问的话 可以继续在那提问