你好，老师，一般纳税人转登记为小规模，以前的进项税额转到了待抵扣进项税额，现在小规模纳税人这个季度需要交增值税了，可不可以用待抵扣进项税额抵本季度应交增值税？分录怎么写？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-07-06 16:26

不能，这个抵扣是一般纳税人的时候销项税额，小规模不能抵扣，借待抵扣进项税额借进项税额负数

精选问题

合伙企业缴纳了个人生产经营所得后需要缴纳分红问

你好，分红时不再需要交个税了。已经交了个税答
老师，有笔房租，没发票，对方开了代加工产品专用发票，问

你们的业务是卖这个吗？答
缴纳社保费凭证怎么做问

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3好计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款答
老师，请问会计平台工作经历信息采集年限影响报考问

您好，影响的，按实际来写答
我们公司有个兄弟公司，我们今年有几个员工在那边问

不开发票直接支付你们走代收代付答

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