20年1月初交了19年12月印花税，直接是借应交税费，贷银行存款，没有计提，现导致2020年应交税费一直不平，怎么调账

不忘初心 追问

2020-07-06 16:35

那我改一月的，20年第一二季度已申报，季度报表是不是也要改？

meizi老师 解答

2020-07-06 16:40

你好   你就现在改即可 。 你上面都不涉及损益科目  你直接做红字 在做一笔缴纳 即可

不忘初心 追问

2020-07-06 16:44

还是有问题，19年的印花20年计入税金及附加，就相当于20年的税金及附加，利润表中税金及附加也会相应增加，怎么不涉及

meizi老师 解答

2020-07-06 16:51

你好  跨年的损益 你做借以前年度损益调整-税金及附加 贷银行存款  借未分配利润贷  以前年度损益调整-税金及附加  这样来做 。  然后  你做一笔 把上面缴纳分录冲掉即可

不忘初心 追问

2020-07-06 16:53

哦哦，这样合理，谢谢

meizi老师 解答

2020-07-06 16:57

没事 希望能帮到你  满意请给予评价