新成立不久的公司，今年1-6月的研发支出没有按项目分，全部统一计入”研发支出-费用化支出-XX”科目里了。这种情况下，维持不变，自己按项目建立“研发支出辅助账”备查，7月开始分项目入账。这样可以吗？

锦鲤 追问

2020-07-07 11:58

1-6月合并在账上的我就不按明细拆分了，直接做个研发支出辅助明细的EXCEL表格。7月开始将这些项目和新项目都在账上按明细分摊，这样可以吗？

王晶老师 解答

2020-07-07 13:52

那要申报辅助帐的时候没法申报的

锦鲤 追问

2020-07-07 14:42

什么意思？没明白

王晶老师 解答

2020-07-07 14:45

就是你这样做现在可以，要是汇算的时候没法填了

锦鲤 追问

2020-07-07 14:52

您指的是哪个？是自己做的备查账，还是指在账上做的明细呢？现在账上是汇总的，没有明细汇算的时候不是更没法填吗？

王晶老师 解答

2020-07-07 14:53

自己做的凭证，也都是要有明细账的，只是汇总不行

锦鲤 追问

2020-07-07 15:30

我知道，我的意思就是：1-6月汇总入账的，我自己做明细表格，在账上就不拆分了。7月开始按明细入账，这样是否可以？

王晶老师 解答

2020-07-07 15:44

嗯嗯，这样啊，那可以的呢