老师你好，我先收到对方公司19W，之前他打款的备注是农民工工资，所以分录我写的是：借银行存款，贷其他应付款-贷付款。现在我开了19.8W的票给他们，也收到了8000，现在我怎么做账

A??小王子?? 追问

2020-07-07 12:42

我之前收到的19万（1月）是无票的，备注了农民工工资后我就那样做了分录，开了19.8万的票（6月）也收到了8000，是的，这款项是用作发农民工工资，发票开“建筑服务-工程款”

朴老师 解答

2020-07-07 12:52

那你计入代收代付的，因为个税不是你们申报的，你是代发的，所以往来比较合适

A??小王子?? 追问

2020-07-07 12:55

那我分录咋写

朴老师 解答

2020-07-07 12:57

借银行19.8贷其他应付款19.8
借其他应付款19.8贷银行19贷主营业务收入0.8贷销项（根据0.8万计算的）