老师，小规模纳税人第二季度销售额没有超过30万，那在第10栏小微企业免征销售额，按1%还是3%填？？减免税附表里，按2%减征要填吗？？

sue 追问

2020-07-07 12:38

那申报系统里面的“本期免税额”与开票系统里的税额，对应不上的，这个会计分录怎么做账啊？？

maize老师 解答

2020-07-07 12:55

是不对不上，不看申报表，你做账按你发票上面税额做，你发票不是开1% 忽略申报税额，申报有问题

maize老师 解答

2020-07-07 12:55

那早期那个开5% 那个小规模出来免税也是按3%做账还是 按发票5% 做账，这个是系统公式设置问题

sue 追问

2020-07-07 13:22

那这样子，两边税款对不上，税控盘清卡没问题吗？？清得了卡吗？？？

maize老师 解答

2020-07-07 13:30

没有问题，我看别的学员反馈没有问题？可以提交，你提示错误吗，

sue 追问

2020-07-07 13:36

我还没有清卡，只是正好想到，先问问。

maize老师 解答

2020-07-07 13:42

不会有问题没有看到学员反馈