资产负债表“未分配利润”期末数 - “未分配利润”期初数 = 利润表“净利润”累计数 用这个公式减完 发现差了710.07，因为之前做了以前年度损益调整 现在怎么调整呢

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 16:50

那这个怎么调整呢？会计分录是什么呢

赵海龙老师 解答

2020-07-07 16:52

你已经通过以前年度损益调整过了，不需要再次调整
看下这笔分录有没有
借利润分配
贷以前年度损益调整

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 16:53

有的  那怎么调整起初余额呀，老师

赵海龙老师 解答

2020-07-07 16:53

直接修改期初余额就可以了同时调整对应会计科目

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 16:56

不会影响上个月的数嘛？资产负债比利润多710.07，直接让资产负债表期初余额增加710.07嘛

赵海龙老师 解答

2020-07-07 17:00

不会影响上个月数据
是的直接增加就可以
可你用的软件没有自动调整

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 17:12

谢谢老师

赵海龙老师 解答

2020-07-07 17:18

不客气祝你学习愉快

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 17:18

老师  调整期初余额 调整谁呀  未分配利润吗  这样的话 资产负债表不平衡了呀

赵海龙老师 解答

2020-07-07 17:21

未分配利润和未分配利润对应的科目

学堂用户_ph782893 追问

2020-07-07 18:06

老师  现在是其他应收款 970.92   应交税费谁-应交所得税257.85   调整未分配利润也不行呀

赵海龙老师 解答

2020-07-07 18:23

你把之前的分录列一下我看一下