老师好，增值税申报表的应交税费是负数金额，那申报附加税的时候计税依据是填0还是负数金额

回忆 追问

2020-07-07 18:04

嗯，退税，这个分录怎么写 计提和实际收到税款的

maize老师 解答

2020-07-07 18:11

附加税缴纳做借税金及附加 贷应交税费借应交税费 贷银行，退回做 借银行 贷 应交税费，借税金及附加 负数 ，贷 应交税费 负数，，增值税缴纳做借应交增值税 贷银行，退回借银行 贷应交增值税

回忆 追问

2020-07-07 18:20

增值税 借：银行 500 贷 未交增值税 500   借 转出未交增值税 -500  贷 未交增值税 -500 是这样吗

maize老师 解答

2020-07-07 18:29

不需要，之前交的时候不是做借未交增值税贷银行吗，现在就做借银行 贷未交增值税