6月末，应付账款贷方余额是35785.38，应收账款135280.3，资产负债表里面的数据该如何填列

小位 追问

2020-07-08 10:07

老师。应收是贷方余额，老师帮看下图片里的数据，金蝶KIS专业版自动生成的

邹老师 解答

2020-07-08 10:13

你好，应付账款贷方余额是35785.38，就填写应付账款栏次
应收是贷方余额就填写在预收账款栏次

小位 追问

2020-07-08 10:19

自动生成的表里是应收，预收，应付，预付都有数据的，看不懂是怎么来的

邹老师 解答

2020-07-08 10:23

你好
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额
  应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”
  预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

小位 追问

2020-07-08 10:29

老师，没有做预收和预付的，那么报表里面是由于款已收，票未开（款已付，未收到票）的原因吗，出现了预收，预付有数据

邹老师 解答

2020-07-08 10:34

你好，你单位有应收明细负数，应付明细负数余额的吗？

小位 追问

2020-07-08 10:49

就是平时做的应收，应付的明细表是吗？这个表有做的

邹老师 解答

2020-07-08 10:58

你好，不是明细表，而是应收，应付账款的明细账