老师您好！资产负债表的时候，这个季度利润是4万，但是上个季度是亏损2万，应交的企业所得税填资产负债表的时候第8行是不是填上上季度的亏损金额2万

金子 追问

2020-07-08 11:43

本季度是盈利4万，上个季度是负数2万，本年利润应该是2万。

金子 追问

2020-07-08 11:44

是不是利润总额哪里，直接填写2万

江老师 解答

2020-07-08 11:48

二季度是盈利4万，一季度是负数2万，本年利润累计数据应该是2万。
那到就是填写2万元的利润总额

金子 追问

2020-07-08 12:03

老师！这种情况计提所得税的时候该怎么计提

江老师 解答

2020-07-08 12:05

这个 还可以弥补以前年度的亏损，如果是以前年度的亏损大于20000元，不用计提缴纳企业所得税