老师请问：我这个月做账才发现从1月开始资产负债表中未分配利润期初数减期末数，不等于利润表中利润总额累计数，我找到原因是因为12月多计了税金，在1月份做了冲回。但是1-5月财务报表已经申报了，现在要怎么处理？（附图：12月计提分录，1月冲回分录，以及1月资产负债表、利润表）辛苦老师解答

啥都不会考个屁 追问

2020-07-08 16:22

老师汇算清缴已经申报完并缴纳完税了，那我需要做申报更正是吗？

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:28

是的，需要去税务大厅作更正的

啥都不会考个屁 追问

2020-07-09 09:44

老师您好，我1-4月的差额都是1135.68（多计提冲回那部分的税），然后5月汇算清缴缴纳了企业所得税（1569.71）（凭证附后）5月差额就变成了434.03，这样也还是需要做更正吗？

逸仙老师 解答

2020-07-09 09:51

是的，需要去更正的

啥都不会考个屁 追问

2020-07-09 10:18

老师您好，更正的数字是按哪个呀