我们是小规模纳税人，差额征税，这个季度开了400000的票，扣除额392000，我们报税增值税纳税申报表和附列资料两个都报还是只报附列资料？

听话? 追问

2020-07-08 17:28

老师，附表的期初余额本来是零，填完数据之后变成2720了，这是怎么回事？

刘之寒老师 解答

2020-07-08 17:39

你把填写的表格拍个图片我看看。

听话? 追问

2020-07-08 17:43

老师，这个期初余额应该是0吗

刘之寒老师 解答

2020-07-08 17:47

这里期初余额应当为0，本期发生的39.2万在本期全部扣除。

听话? 追问

2020-07-08 17:48

老师，那这个怎么改成0？

刘之寒老师 解答

2020-07-08 17:56

你看看上月申报表是否存在未扣除完，留有期末余额2720。

听话? 追问

2020-07-08 18:02

这个是上次报的

刘之寒老师 解答

2020-07-09 10:05

你上期扣除额未扣完，有余额2720。首先需要了解上期为什么没有扣完，如果属于正常，那么本月申报时扣除额填写时，“本期扣除额”填写金额=392000+2720=394720，同时不含税销售额也会改变。