送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-07-08 17:18

你好 去年分录怎么做的   这样好判断怎么红冲

隋炎颖🍎 🍊 追问

2020-07-08 17:23

这是当时做的分录。。。。

隋炎颖🍎 🍊 追问

2020-07-08 17:25

这是19年交款的分录。。。。

meizi老师 解答

2020-07-08 17:39

你好  1. 你把你所有缴纳税费的分录 你做相反分录冲掉 直接做   因为不涉及损益科目  2.   上面做收入的分录和附加税  企业所得税要红冲      你把主营业务收入  、税金及附加、所得税费用 这三个损益科目 全部用以前年度损益调整科目替代了      做红字金额来红冲即可   最终把以前年度损益调整余额转未分配利润 去

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相关问题讨论
你的问题是什么呢?要解析吗
2018-11-21 15:32:53
你好,一般开票收入可以当月做一笔主营业务收入入账
2022-01-06 23:16:36
你好 借:以前年度损益调整 贷:应收账款等
2021-12-09 22:06:02
前期收到的款项是预收款。现在收入实现了,把预收款转入收入了。
2020-03-28 09:19:56
你要红冲12月的发票吗
2020-02-11 14:40:30
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