企业所得税季报的时候，税务上纳税调整的收入需要填报吗？还是做年度汇算清缴的时候才需要申报纳税调整的收入

亢 追问

2020-07-08 20:48

会计上没有确认的收入，但是如果按照税务上来说的话是有的，所以不知道在申报季报的时候要不要年度汇算清缴那样做纳税调整收入呢？

郭老师 解答

2020-07-08 20:49

如果你用以前年度损益调整做的话，你的增值税需要补吧。

郭老师 解答

2020-07-08 20:49

你不如在这个月直接确认收入。

亢 追问

2020-07-08 20:50

你根本没有理解我的意思

亢 追问

2020-07-08 20:50

都说啦会计上不确认收入，是税务上确认，相当于利润表是空的

郭老师 解答

2020-07-08 20:52

那就不填写
只需要申报增值税就可以了

郭老师 解答

2020-07-08 20:52

汇算清缴他也不在利润表上也不在收入里

亢 追问

2020-07-08 20:53

所以只有在做年度汇算清缴的时候才会存在纳税调整收入喽？

郭老师 解答

2020-07-08 20:57

你好是的，汇算清交作调整。