请问该年乙公司的未分配利润抵消分录借方金额是1758呢

小左同学 追问

2020-07-09 09:17

如图所示，还有需要编制好的工作底稿吗

小左同学 追问

2020-07-09 09:18

就是这里Excel公式栏里的108是怎么来的

舟舟老师 解答

2020-07-09 10:28

内部交易
1借：营业收入800
贷：存货48
营业成本752
2
借：应付债券600
贷：债权投资600
借：投资收益60
贷：财务费用60
3
借：营业收入300
管理费用10
贷：固定资产90
营业成本200
借：应付账款348
贷：信用减值损失30
应收账款318
4
借：其他业务收入80
贷：管理费用80
5
借：预收账款80
贷：预付账款80
合计未分配利润的影响=-48-90+30=108

小左同学 追问

2020-07-09 15:04

第三个分录没用平，可以再做一次吗

小左同学 追问

2020-07-09 15:04

就是这个分录

舟舟老师 解答

2020-07-09 15:23

不好意思写错了，还是分开来写
借：营业收入300
贷：营业成本200
固定资产100
借：固定资产10
贷：管理费用10