小规模退上年企业所得税分录，不用以前年度损益调整科目，应该是借:银行存款，贷:利润分配-未分配利润，金额都是正常方向。可是为什么这样做的资产负债表的未分配利润和利润表的净利润的勾稽关系对不上呢？就差退税这个数。

月落 追问

2020-07-09 10:30

谢谢老师，可是平时每个月不都要求要对上吗？

徐阿富老师 解答

2020-07-09 10:33

你好，没有这些是对上的，有这些对不上也是准确的，没有什么地方说一定要对上的

月落 追问

2020-07-09 11:15

老师，可是我们会计主管非说对不上就是前面有错误，她就要求要对上

徐阿富老师 解答

2020-07-09 11:16

这个主管胡说八道，自己不懂还要别人乱做，你不用管，让他问下其他同志。