上月暂估有个进项税，本月冲暂估应该怎么做？

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2020-07-09 10:53

肯定是收到发票就冲了呢，进项税已经在上月抵扣了，只是费用还没有报销，所以记得暂估

龙枫老师 解答

2020-07-09 10:56

只冲减不包含税的部分然后重新入账就行

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2020-07-09 10:58

重新入那个进项税怎么记？

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:02

你好，那个不用管的呢啊

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2020-07-09 11:05

怎么可能不管，重新入人家报销是含进项税得

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:06

预估的发票税额跟现在的一样吗？

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2020-07-09 11:07

是呢，前面不是说已经抵扣了嘛，肯定是一致得啥

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:09

原来是假如 借 管理费用 暂估 应交税费 应交增值税进项 贷 银行存款
现在直接冲减，你没有收到发票不能抵扣吧
重新做这笔的

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:09

对啊，上个月你没有收到发票咋抵扣的

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:09

都没有开出来的呢啊

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2020-07-09 11:10

我收到了，只是没有报销，哎，不然怎么验证

龙枫老师 解答

2020-07-09 11:11

那您就做到上个月就行，本月直接暂估转到实际，这个不影响你的所得税申报，没事