老师，请问下科目余额汇总表的未分配利润这个科目的期初余额和期末余额一样是怎么回事

zhong🍃 追问

2020-07-09 11:37

没有，这个是年末做一次就可以了，还是每个月都要做的

帅老师 解答

2020-07-09 11:41

正常是每月都要做的   。我们公司业务少 所以我也是一年做一次。但是填写报表的时候要把本年利润的数字要加到未分配利润去 。本年利润是无余额的

zhong🍃 追问

2020-07-09 12:06

结转的话是，成本大于收入的话，就成本减收入，得出的数，借利润分配-未分配利润，贷本年利润，表示亏损，是这样吗

帅老师 解答

2020-07-09 12:20

是的，你可以直接结转收入和费用的差额进本年利润，在从本年利润结转未分配利润去

帅老师 解答

2020-07-09 12:21

也可以收入结转下，费用结转下，因为现在的结转都是软件设置好的。看你们怎么设置就怎么结转了。

zhong🍃 追问

2020-07-09 12:57

收入费用是软件自动结转损益的，然后结转未分配利润，是借利润分配-未分配利润183693.2   贷本年利润183693.2  这样做对吗

帅老师 解答

2020-07-09 13:38

这样结转是对着呢，结转后本年利润是0就对了。

zhong🍃 追问

2020-07-09 14:11

老师，本年利润期末余额是0，利润分配还是有余额，这样对的吧？

帅老师 解答

2020-07-09 14:13

利润分配有余额才知道是赚钱了还是赔钱了  。

zhong🍃 追问

2020-07-09 16:58

老师，为什么利润分配年初余额是贷方负数的，在科目汇总表和试算平衡表是借方正数

帅老师 解答

2020-07-09 17:00

你给我截图吧  顺便给我说下你用的是什么软件

zhong🍃 追问

2020-07-09 17:05

速达软件

帅老师 解答

2020-07-09 17:10

这两个都是查询的科目余额表吗

zhong🍃 追问

2020-07-09 17:12

第一个是科目余额表，第二个是录科目期初余额的那里

帅老师 解答

2020-07-09 17:14

录期初的话你就自己手动修改吧

zhong🍃 追问

2020-07-09 17:16

录期初那里是贷方负数，但是在科目汇总表显示借方正数，就想知道是为什么

帅老师 解答

2020-07-09 17:18

如果是自动结转过来就是那样的话那可能是他们软件设置的吧 。你看能不能手动修改过来。贷方的负数确实看着不顺眼