老师好，我要把去年的进项税额转出，分录该怎么做呢？借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，这样可以吗。我们是小企业会计准则

歪歪草莓包 追问

2020-07-09 12:30

我当时只做了第一步分录，后来发现资产负债表和利润表的勾稽关系不对了，要怎么处理呢

歪歪草莓包 追问

2020-07-09 12:31

第二个问题，去年的房租，今年6月才给我们票还能入管理费用吗，谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-07-09 12:37

钩稽关系不对是正常的 因为你调整了利润分配
去年的损益必须计入去年的账里面

歪歪草莓包 追问

2020-07-09 12:42

去年的房租，今年6月才给我们票还能入管理费用吗，谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-07-09 12:44

计入去年的损益 以前年度损益调整   结转至利润分配科目

歪歪草莓包 追问

2020-07-09 14:09

再请问老师，因为利润分配导致的资产负债表和利润表勾稽关系的不一致，需要调整资产负债表里未分配利润的年初数吗，不调可以吗

轶尘老师 解答

2020-07-09 14:50

这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢