老师，某一般纳税人建筑公可6月份当简易征收开3个点专票3.5万，7月份冲红了该张发票，同时按一般计税又开了张9个点专票3.5万，没取得进项，请问8月申报期报7月的税，交多少增值税？

张绩 追问

2020-07-09 12:30

老师，是价税合计3.5

bamboo老师 解答

2020-07-09 12:34

负数销项税额=-35000/(1+0.03)*0.03=-1019.42
9%销项税额=35000/(1+0.09)*0.09=2889.91
缴纳增值税=2889.91-1019.42=1870.49

张绩 追问

2020-07-09 12:37

8月申报时附表—在简易征收栏填负数不含税额吗？对负数税额在主表销项税额栏显示吗？

bamboo老师 解答

2020-07-09 12:39

8月申报时附表—在简易征收栏填负数不含税销售额跟销项税额
在主表简易计税办法计算的应纳税额栏次体现

张绩 追问

2020-07-09 12:41

谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-07-09 12:41

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快